Gérer des devises peut être clé pour votre entreprise. Agicap vous aide à visualiser votre trésorerie en temps réel, à court, moyen, et long terme, quelques soient les devises que vous manipulez. Vous avez le contrôle sur quels taux de change sont utilisés, afin d'évaluer l'impact de votre stratégie de couverture de change, ou vous assurez que tous vos rapports (bilan, compte de résultat, …) utilisent les mêmes taux.
Source des taux de change
Nous récupérons des taux marchés tous les jours, pour toutes les devises disponibles, grâce à un partenaire.
Si vous avez l'option activée, vous pouvez personnaliser les taux directement depuis l'interface d'Agicap, ou en les important.
Si vous souhaitez connaître les taux utilisés dans Agicap, vous pouvez les exporter depuis votre entité, ou votre consolidation.
Comment les taux sont-ils appliqués ?
Dès qu'Agicap agrège des montants de devises différentes, une conversion a lieu.
Il y a deux approches différentes, en fonction de ce que vous regardez :
Les soldes (en rouge)
Le tableau de trésorerie (en vert)
1. Les soldes
💡 L'objectif est de fournir une vision aussi proche que possible de vos relevés bancaires.
Pour les soldes, nous appliquons les règles suivantes :
le solde de début de période : le taux du premier jour de la période
le solde de fin de période : le taux du premier jour de la période suivante
Pourquoi le premier jour de la période suivante pour le solde de fin de période ? Cela garantie que votre solde de de période et de début de période suivante sont toujours identiques !
2. Le tableau de trésorerie
💡 L'objectif est de fournir une vision plus proche de ce à quoi vous êtes habitués en comptabilité.
Nous utilisons des règles différentes dans ce cas :
opérations payées : date de paiement de chaque opération
opérations engagées : date de paiement prévisionnel de chaque opération
prévisionnel : le taux du premier jour de la période
L'écart de conversion
Utiliser deux méthodes signifie qu'il y a une différence entre le solde calculé par Agicap et le solde que vous pouvez reconstituer depuis le tableau de trésorerie, car des taux différents sont utilisés sur la même période.
Cette différence est appelé écart de conversion, et est un des KPI par défaut d'Agicap. C'est un écart technique, qui n'a pas de réalité économique, et qui peut vous aider à évaluer à votre exposition au risque de change.
A propos des taux appliqués dans le futur
Agicap ne récupère les taux du marché que jusqu'à aujourd'hui. Pour les périodes futures, le taux appliqué est soit :
le taux personnalisé de la période future, s'il a été défini
ou le taux d'aujourd'hui (le dernier disponible)
Quel est l'effet de définir des taux personnalisés ?
En définissant des taux personnalisés, les calculs sont simplifiés. Par exemple, si vous définissez des taux pour chaque mois de 2023:
les taux définis pour Février 2023 seront utilisés pour le tableau de trésorerie de Février (and le solde de fin de Janvier)
les taux définis pour Mars 2023 seront utilisés pour le tableau de trésorerie de Mars (and le solde de fin de Février)
et ainsi de suite !
Dans ce cas, l'écart de conversion est la différence entre le taux de début du mois et le taux du début du mois suivant !
Soyez conscient que définir un taux de EUR → USD ne définit pas le taux inverse (USD → EUR). Si vous voulez que le taux soit le même dans les deux sens, vous devez les définir.
La consolidation
Les règles sont les mêmes pour la consolidation, mais vous devez connaître deux subtilités :
Quels taux sont appliqués ?
Les taux utilisés dans la consolidation sont spécifiques à chaque entité : toutes les valeurs de l'entité A seront converties avec les taux de l'entité A. Cela vous offre un contrôle total, ce qui peut être utile dans vos activités de fusion-acquisition. Vous pourrez refléter les spécificités de l'entité acquise pendant la période de transition, si nécessaire.
Si vous n'avez pas besoin de faire de différence, définissez les taux directement au niveau de l'organisation, et toutes les entités utiliseront les mêmes taux.
Vous pourrez à tout moment écraser la valeur de l'organisation pour une entité si vous le souhaitez.
De la devise du compte bancaire à la devise de la consolidation
Toutes les valeurs sont d'abord converties de la devise du compte bancaire vers la devise de l'entité, puis de la devise de l'entité vers la devise de la consolidation.
C'est un effet de bord du comportement mentionné ci-dessus, qui vous permet de gérer toutes les situations que vous pourriez rencontrer.