Comprendre les Calculs de TVA dans Agicap
Agicap vous aide à estimer vos obligations de TVA en calculant la TVA basée sur vos catégories de flux de trésorerie et transactions. Le calcul de la TVA prend en compte à la fois la TVA collectée (de vos encaissements de ventes) et la TVA déductible (de vos décaissements d'achats) pour vous fournir une prévision de votre solde de TVA.
Configurer les Taux de TVA sur les Catégories
Pour permettre des calculs de TVA précis, vous devez attribuer des taux de TVA à vos catégories de flux de trésorerie :
Définir les Taux de TVA sur les Sous-catégories : Attribuez le taux de TVA approprié à chaque sous-catégorie qui représente un type spécifique de transaction (par exemple, "Ventes de biens" à 20% de TVA).
Alternativement, Définir les Taux de TVA sur les Catégories Mères : Si vous préférez, vous pouvez attribuer des taux de TVA directement aux catégories mères.
🚨 Remarque : La meilleure pratique est de définir les taux de TVA soit sur toutes les sous-catégories ou sur toutes les catégories mères pour garantir des calculs précis.
Comment Fonctionne le Calcul de la TVA
Agicap calcule la TVA en trois étapes pour chaque période fiscale (mensuelle ou trimestrielle) :
Étape 1️⃣ - Calcul de la TVA à partir des Sous-catégories
Pour chaque sous-catégorie avec un taux de TVA défini :
Formule :
TVA = Valeur * Taux de TVA / (1 + Taux de TVA)Valeur : Le montant dans votre cellule de plan de trésorerie pour cette sous-catégorie.
Étape 2️⃣ - Calcul de la TVA à partir des Catégories Mères
Pour chaque catégorie mère avec un taux de TVA défini :
Formule :
TVA = Valeur * Taux de TVA / (1 + Taux de TVA)Valeur : Le montant total de la catégorie mère dans votre plan de trésorerie.
Étape 3️⃣ - Détermination de la TVA Maximale
Pour chaque catégorie mère, Agicap compare la TVA calculée à partir des sous-catégories (Étape 1️⃣) et la TVA calculée à partir de la catégorie mère (Étape 2️⃣), et prend le maximum des deux comme montant final de TVA pour cette catégorie.
💡 Exemple :
Supposons que vous ayez une catégorie mère "Cat1" avec un taux de TVA de 12% et deux sous-catégories :
Sub1 : Taux de TVA de 21%, Valeur de 20 000 €
Sub2 : Pas de taux de TVA, Valeur de 10 000 €
Calculs :
TVA des Sous-catégories :
TVA Sub1 : 20 000 € * 21% / (1 + 21%) = 3 471,07 €
TVA Sub2 : 10 000 € * 0% = 0 €
Total TVA des Sous-catégories : 3 471,07 €
TVA de la Catégorie Mère :
Valeur Totale Cat1 : 30 000 €
TVA Cat1 : 30 000 € * 12% / (1 + 12%) = 3 214,29 €
TVA Finale pour Cat1 :
MAX(3 471,07 €, 3 214,29 €) = 3 471,07 €
Rafraîchir les Calculs de TVA
Pour vous assurer que vos calculs de TVA sont à jour :
Cliquez sur Rafraîchir le calcul (prévision + KPI) dans l'application.
Rafraîchissez tous les scénarios/projets pour mettre à jour complètement votre plan de trésorerie.
Conseils 💡
Si une cellule de plan de trésorerie a un montant négatif, elle ne sera pas prise en compte dans le calcul automatique de la TVA.
Le niveau de saisie du prévisionnel doit toujours être défini au même niveau que la catégorie de TVA.
Pour les entreprises avec des fréquences de paiement de TVA spécifiques (par exemple, trimestrielle), assurez-vous que vos paramètres de TVA dans Agicap reflètent cela pour des prévisions précises.
Q&R ❓
Comment gérer les crédits de TVA qui diminuent mon prochain paiement de TVA ?
Si votre crédit de TVA diminue le montant de votre prochain paiement de TVA (plutôt que d'être remboursé par l'État), vous devez configurer Agicap pour en tenir compte dans vos paramètres de prévision de TVA. Veuillez contacter le support chat d'Agicap si vous souhaitez vérifier si votre paramétrage est correct.
Que faire si je dois changer la date de paiement de la TVA ?
Vous pouvez personnaliser la date de paiement de la TVA à partir des paramètres de TVA dans Agicap. Les jours éligibles varient en fonction de votre pays pour correspondre aux réglementations locales.