La gestión de las divisas puede ser clave para tu negocio. Agicap te ayuda a visualizar tu tesorería de forma fácil, ya se trate de números pasados, a corto plazo o a largo plazo, sin importar el número de divisas que utilices. Te permite controlar los tipos de cambio utilizados, para que pueda evaluar el impacto de tu estrategia de cobertura de divisas, o asegurarse de que todos tus informes (balance, P&L, ...) siguen los mismos tipos.
Fuente de tipos de cambio
Recuperamos los tipos de cambio cada día, para todas las divisas disponibles, de nuestro proveedor. Si la opción está activada, puedes personalizar los tipos de cambio directamente desde la interfaz de usuario, o importándolos.
Si quieres acceder a los tipos de cambio utilizados por Agicap, puedes exportarlos para tus entidades, o directamente desde la consolidación.
¿Cómo se aplican los tipos de cambio?
Siempre que Agicap muestra importes agregados de multiples divisas, se produce una conversión.
Hay dos enfoques diferentes, dependiendo de lo que esté buscando:
Saldos de caja (rojo)
Cuadro de tesorería (verde)
Saldos de caja
💡 El objetivo es reflejar tus extractos bancarios lo más fielmente posible.
Para los saldos de tesorería, se aplican las siguientes reglas
el saldo inicial del periodo: tipos del 1er día del periodo
el saldo final del periodo: tipos del 1er día del siguiente periodo
¿Por qué el primer día del periodo siguiente, como saldo final? Esto garantiza que el saldo de fin de periodo y el saldo de inicio del siguiente periodo ¡siempre coincidirán!
2. Tabla de tesorería
💡 El objetivo es ofrecer una visión más similar a tu contabilidad.
En este caso utilizamos un método diferente:
transacciones pagadas: fecha de pago de la tasa de cada transacción
transacción prevista: fecha prevista de pago de la tasa de cada transacción
previsión: primer día de la tasa del periodo
Diferencia de tipos de cambio
Existen dos métodos que permiten obtener diferencias entre los saldos de tesorería calculados por Agicap y los saldos de tesorería calculados a partir del cuadro de flujos de tesorería, debido a que se utilizan tipos de cambio diferentes en el mismo periodo.
Esta diferencia se denomina diferencia de cambio y es uno de tus KPI por defecto. Se trata de una diferencia técnica que no tiene realidad económical, pero te ayuda a evaluar tu exposición a la volatilidad de las divisas.
¿Qué ocurre con los tipos utilizados en el futuro?
Agicap sólo obtiene tipos hasta el día en curso. Para periodos futuros, el tipo utilizado es:
el tipo personalizado del periodo si se ha definido
o el tipo de hoy (el último disponible)
Efecto de definir tipos de cambio personalizados
Al definir tipos de cambio personalizados, los cálculos son más sencillos. Por ejemplo, si defines tipos de cambio para cada mes de 2023:
los tipos de cambio definidos para febrero de 2023 se utilizarán para la conversión de la tabla de tesorería (y la conversión del saldo de caja de finales de enero)
los tipos de cambio definidos para marzo de 2023 se utilizarán para la conversión del saldo de caja de finales de febrero (y la conversión de la tabla de flujos de caja de marzo de 2023)
y así sucesivamente!
En este caso, la diferencia de cambio será el desfase producido por la diferencia entre los tipos de principio de mes/principio del mes siguiente.
Ten en cuenta que definir EUR → USD no fija el inverso (USD → EUR). Si quieres que sean iguales, ¡debes definirlos!
Consolidación
Las normas son las mismas para las consolidaciones, pero debes tener en cuenta dos matices:
¿Qué tipos se aplican?
Los tipos usados en la consolidación son específicos para cada entidad: todos los valores de la entidad A se convertirán con los tipos aplicados a A. Esto te da el máximo control, útil en fusiones y adquisiciones, permitiéndote reflejar las particularidades de la entidad adquirida durante el periodo de transición.
Si no necesitas tasas diferentes, defínelas a nivel de organización, y todas las entidades usarán las mismas tasas. Si lo necesitas, puedes anular el valor de la organización para una entidad en cualquier momento.
De la moneda de la cuenta bancaria a la moneda de la consolidación
Todos los valores se traducen primero de la moneda de la cuenta a la moneda de la entidad y luego de la moneda de la entidad a la moneda de consolidación.
Esto es un efecto secundario del comportamiento explicado anteriormente, que explica las diversas situaciones que puedes encontrar.