Comprendiendo el Cálculo del Saldo de Efectivo
Agicap calcula tu saldo de efectivo utilizando un enfoque paso a paso, comenzando desde un punto dado (saldo de efectivo actual) y sumando o restando todas las operaciones o previsiones. Los saldos de efectivo se utilizan para trazar la Curva del Saldo de Efectivo (línea azul en el gráfico de Tesorería) y mostrar los saldos de efectivo al inicio y al final de los períodos en la tabla de Tesorería bajo el gráfico.
Fórmula General de Cálculo del Saldo de Efectivo
En su núcleo, el saldo de efectivo al final de un período se calcula tomando el saldo de efectivo al final del período anterior y sumando o restando la variación de tesorería durante el período actual:
Saldo de efectivo al final del período = Saldo de efectivo al final del período anterior ± Variación de tesorería durante el período
Qué es la Variación de Tesorería y Cómo Calcularla
La variación de tesorería representa el cambio neto en efectivo durante un período. Puede calcularse de manera diferente dependiendo de si estás observando períodos pasados, actuales o futuros.
Para Períodos Pasados
En períodos pasados, la variación de tesorería se basa en operaciones efectivamente pagadas:
Variación de tesorería = Suma de todas las operaciones pagadas (incluyendo operaciones ignoradas) incluidas en cuentas bancarias no ignoradas durante el período
Nota:
Operaciones pagadas ignoradas en cuentas bancarias no ignoradas se incluyen en la variación de tesorería.
Operaciones en cuentas bancarias ignoradas no se incluyen.
Para Períodos Futuros
En períodos futuros, la variación de tesorería se calcula tomando el máximo de tus previsiones y operaciones pendientes:
Variación de tesorería = Máximo de (previsiones, suma de todas las operaciones pendientes en cuentas bancarias no ignoradas durante el período)
Nota:
Operaciones pendientes ignoradas no se incluyen en el cálculo.
Para el Período Actual
El período actual involucra una combinación de operaciones pagadas y pendientes. El cálculo puede ser más complejo y puede necesitar hacerse categoría por categoría, especialmente si tienes subcategorías con previsiones.
Comprendiendo la Diferencia con los Valores de la Tabla de Tesorería
Es importante notar que la variación de tesorería utilizada en el cálculo del saldo de efectivo no es la misma que los valores mostrados en las celdas de la tabla de Tesorería. Aunque ambos involucran operaciones y previsiones, utilizan diferentes criterios para la inclusión:
Cálculo del saldo de efectivo incluye todas las operaciones pagadas (incluyendo operaciones pagadas ignoradas) en cuentas bancarias no ignoradas.
Valores de la tabla de Tesorería pueden excluir ciertas operaciones y están organizados de manera diferente según categorías y métodos de previsión.
Por lo tanto, podrías notar diferencias al comparar los cálculos del saldo de efectivo con los valores mostrados en tu tabla de Tesorería.
Conocimiento Avanzado
Vista Multi-Cuentas
Al mostrar solo una selección de cuentas bancarias, el cálculo del saldo de efectivo incluye todas las cuentas bancarias no ignoradas, a menos que todas las cuentas seleccionadas sean ignoradas. Esto significa:
Si algunas cuentas son ignoradas, sus operaciones no impactarán el cálculo del saldo de efectivo.
Si ves una cuenta ignorada individualmente, su saldo de efectivo y variaciones se muestran.
Previsiones en Cuentas Ignoradas
Las previsiones establecidas en cuentas bancarias que son ignoradas del saldo de efectivo de la empresa tienen comportamientos específicos:
Vista Consolidada: El saldo de efectivo no se ve afectado por las previsiones en cuentas ignoradas.
Vista de Cuenta Individual: El saldo de efectivo y su variación se ven afectados por la previsión.
Cuentas Multi-Divisa
Para cuentas bancarias en diferentes divisas, Agicap aplica tipos de cambio para consolidar todos los saldos de efectivo:
Tipos de Cambio Utilizados:
Inicio del Período: Tipo en el primer día del período actual.
Fin del Período: Tipo en el primer día del siguiente período (o el tipo del día actual para períodos futuros).
Exportación de Tipos de Cambio:
Ve a ⚙️ Configuración > Exportar mis datos > Tipos de cambio.
Puedes exportar tipos de cambio para todas las divisas utilizadas en tus cuentas o consolidaciones.
Personaliza el período exportado (hasta 5 años).
Consejos
Mantén un ojo en las operaciones y cuentas ignoradas: Las operaciones pagadas ignoradas en cuentas bancarias no ignoradas se incluyen en la variación de tesorería, pero las operaciones en cuentas bancarias ignoradas no.
Entiende tus previsiones: Las previsiones impactan tu saldo de efectivo de manera diferente en períodos pasados y futuros.
Los tipos de cambio importan: Para cuentas multi-divisa, ten en cuenta los tipos de cambio aplicados, ya que afectan tu saldo de efectivo consolidado.
Preguntas y Respuestas
¿Por qué mi saldo de efectivo no coincide con la suma de entradas y salidas en la tabla de Tesorería?
El cálculo del saldo de efectivo incluye todas las operaciones pagadas en cuentas bancarias no ignoradas, incluyendo operaciones pagadas ignoradas, que pueden no reflejarse directamente en la tabla de Tesorería. Además, las diferencias de tipo de cambio y las operaciones de cuentas ignoradas pueden causar discrepancias.
¿Cómo afectan las cuentas bancarias ignoradas a mi saldo de efectivo?
Las cuentas bancarias ignoradas se excluyen del cálculo del saldo de efectivo. Las operaciones en estas cuentas no impactan el saldo de efectivo consolidado pero se incluyen en la tabla de Tesorería. Cuando ves estas cuentas individualmente, sus saldos de efectivo y variaciones se muestran.
¿Puedo ver los tipos de cambio utilizados en mis cálculos de saldo de efectivo?
Sí, puedes exportar los tipos de cambio utilizados yendo a: ⚙️ Configuración > Exportar mis datos > Tipos de cambio. Esto te permite ver todos los tipos aplicados a tus cuentas multi-divisa durante el cálculo del saldo de efectivo.